За просрочку, удержание или невозврат денег проценты взыскивают по статье 395 ГК РФ.
Такое требование встречается при задержке оплаты товара, работ, аренды или возврата займа. Для его предъявления подтвердите сумму долга, согласованный срок платежа и период, в течение которого должник не исполнял свое денежное обязательство.
По статье 395 расчет ведут по сумме долга, а не по спору о качестве товара или услуги.
Что применять при просрочке: сравнение вариантов
Одинаковые названия начислений в переписке и договоре не означают одинаковых правовых последствий. Сначала изучите условие о просрочке: оно покажет, допустимы ли в данном случае проценты по статье 395 и разрешено ли требовать их одновременно с иными суммами.
| Критерий | Проценты по статье 395 ГК РФ | Неустойка: пеня или штраф | Плата за пользование деньгами: статья 317.1 ГК РФ, проценты по займу |
|---|---|---|---|
| Когда возникает | При просрочке денежного обязательства, если закон или договор не установили иной размер процентов | Если ее предусматривает договор или закон | Если это прямо установлено законом или договором; по займу действуют также правила статьи 809 ГК РФ |
| Правовая природа | Последствие просрочки денежного долга | Санкция за нарушение обязательства | Плата за предоставление денег или отсрочку платежа |
| Как определяется размер | По ключевой ставке Банка России за периоды просрочки, если закон или договор не установили иной размер | По ставке или сумме из закона либо договора | По ставке, согласованной сторонами, или по ставке, названной в законе |
| Можно ли заявить вместе с процентами по статье 395 | Да, если нет запрета и речь идет о начислении иной природы | По общему правилу нет: при неустойке за просрочку проценты по статье 395 не взыскивают, если закон или договор не допускают иное | Обычно возможно, поскольку это плата за пользование деньгами, а не санкция; проверьте условия договора и специальный закон |
| Может ли суд уменьшить сумму | Статья 333 ГК РФ прямо не применяется. Повышенный договорный процент суд вправе снизить по правилам пункта 6 статьи 395 ГК РФ, но не ниже обычного расчета по ключевой ставке | Да, если должник просит об этом и неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения | Обычно статья 333 ГК РФ не применяется, так как это не неустойка |
Статья 395 применяется к денежному долгу без договорной пени или при прямом разрешении сочетать ее с неустойкой.
Договорная пеня может оказаться выше размера процентов, рассчитанных по ключевой ставке, однако суд вправе уменьшить ее размер. Сопоставлять суммы требований стоит после проверки условия договора: не исключает ли пеня другие последствия допущенной просрочки.
Свободно сложить пеню и проценты по статье 395 за один период нельзя.
Проценты по статье 317.1 ГК РФ появляются только при прямом указании закона или договора. Они могут начисляться за согласованную отсрочку платежа и не зависят от того, допустил ли должник просрочку.
Для займа действует отдельное правило. Заемщик обычно платит проценты за пользование займом по статье 809 ГК РФ, а при задержке возврата на сумму займа могут начисляться проценты по статье 395 в силу статьи 811 ГК РФ, если договор не установил другой порядок.
Как посчитать проценты по статье 395 ГК РФ
Возьмите сумму основного долга, дату, когда платеж должен был поступить, и дату оплаты либо дату расчета для иска. Если ключевая ставка менялась, период просрочки нужно разделить на отрезки по датам изменения ставки.
Формула для каждого отрезка:
сумма долга × ставка / 100 × дни просрочки / 365 или 366
Для расчета берут ключевую ставку, действовавшую в соответствующий период. Исторические значения опубликованы на сайте Банка России; при договорной или законной специальной ставке применяют ее, а не ключевую ставку.
Одна ставка на весь долг при ее изменении даст неверный расчет.
Обычно проценты начинают начисляться со дня, следующего за последним днем срока оплаты, и считают по день фактического исполнения включительно. Число дней в календарном году принимают равным 365 или 366, что разъяснено в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7.
При частичной оплате база для начисления уменьшается с даты поступления денег. В таблице расчета покажите дату каждого платежа, его назначение, остаток долга и ставку для соответствующего периода.
Калькулятор проверяет арифметику, но не устанавливает срок исполнения обязательства.
Когда какой вариант выгоднее и уместнее
Если в договоре есть срок оплаты, а условия о пене нет, обычно заявляют проценты по статье 395 ГК РФ. Кредитор подтверждает основание долга, срок оплаты, размер задолженности и отсутствие платежа в срок.
Если договор устанавливает пеню за просрочку, сначала проверьте пункт о ее соотношении с процентами по статье 395. При отсутствии оговорки о совместном взыскании действует правило пункта 4 статьи 395 ГК РФ: за тот же период и на ту же сумму проценты по статье 395, как правило, не взыскивают.
Текст договора иногда меняет способ защиты полностью.
Условие о плате за пользование деньгами полезно при отсрочке, когда стороны хотят установить цену за период предоставленного финансирования. После просрочки к такой плате могут добавиться последствия нарушения, если договор и закон это допускают.
Если срок платежа не указан и его нельзя определить из договора, кредитор направляет требование об оплате и сохраняет подтверждение вручения. По общему правилу должник исполняет такое обязательство в течение семи дней после предъявления требования, если иной срок не следует из закона, договора, обычая или существа обязательства.
Претензия, иск и давность
В претензии укажите основной долг, период просрочки, выбранный вид начислений, расчет и срок для добровольной оплаты. К ней приложите документы, по которым видно, почему возник долг и когда его следовало погасить.
Для требования или иска обычно нужны:
- договор, счет, акт, накладная или другой документ об основании долга;
- документы о сроке платежа и исполнении обязательств кредитором;
- банковская выписка, платежные поручения либо переписка о задолженности;
- расчет процентов с разбивкой по датам, ставкам и частичным оплатам;
- подтверждение направления претензии, когда досудебный порядок обязателен.
По большинству гражданско-правовых споров в арбитражном суде претензию направляют не менее чем за 30 календарных дней до обращения с иском, если закон или договор не устанавливают иной порядок. В суде общей юрисдикции обязательность претензии зависит от категории дела и специальной нормы.
Судебный приказ возможен лишь по требованиям и при условиях, которые прямо называет процессуальный закон.
Проценты можно заявить в иске.
На дату подачи заявления расчет фиксируют, но в иске допускается просить начислять проценты до фактической оплаты всего долга. Поэтому укажите размер основной задолженности, начальную дату просрочки, ставку, применяемую в каждом периоде, а также порядок ее изменения при пересмотре ключевой ставки Банка России в пределах заявленного требования.
Общий срок исковой давности составляет три года, но для ежедневно начисляемых процентов ее обычно оценивают отдельно по дням просрочки, если должник заявит о применении до вынесения решения.
Ошибки в расчете
До наступления срока платежа проценты не начисляют. При частичной или полной оплате долг сразу исключают из базы расчета: оставлять уже погашенную сумму нельзя. Без специального основания в базу также не включают штрафы, судебные или иные расходы и проценты, начисленные ранее по тому же обязательству.
Проценты на проценты обычно не начисляют; в предпринимательских отношениях иной подход возможен по договору, если его допускает закон. Начните расчет с договора, даты платежа и банковских документов.
Нормы о просрочке, сроке исполнения и договорных процентах содержатся в ГК РФ и части второй ГК РФ. Для расчета используйте опубликованную Банком России историю ключевой ставки и сохраняйте ее вместе с расчетом.